Leistungen

Steuerberatung für Heilberufe & Therapeuten in Mössingen

Als Steuerberaterin unterstütze ich Heilberufe bei der rechtssicheren Gestaltung ihrer Finanzen. Mein Fokus liegt auf der steuerlichen Optimierung für:

  • ✔ Physiotherapeuten: Beratung zur Umsatzsteuerbefreiung nach § 4 Nr. 14 UStG.
  • ✔ Ergotherapeuten: Trennung von Kassenleistungen und steuerpflichtigen Verkäufen.
  • ✔ Psychotherapeuten: Freiberufliche Gewinnermittlung (EÜR) und Existenzgründungsberatung.

Expertise in Rentenbesteuerung und Schenkungssteuer ergänzt mein Portfolio für den dritten Lebensabschnitt.

Private Steuererklärungen

  • Einkommensteuererklärungen
  • Grundsteuererklärungen
  • Führung von außergerichtlichen Rechtsbehelfen (Einsprüche/Anträge)
  • Beratungen und entsprechende Erklärungen bei neu errichteten oder erweiterten PV-Anlagen
  • Beratung bei Vermietung inkl. der Erstellung der Anlage Vermietung und Verpachtung sowie Ermittlung der Abschreibung

Betriebliche Steuererklärungen

  • Umsatzsteuererklärungen
  • Gewerbesteuererklärungen
  • Gesonderte und einheitliche Feststellungserklärungen
  • Anlage EÜR
  • Laufende Überwachung der Steuervorauszahlungen
  • Unterstützung bei Betriebsprüfungen durch das Finanzamt

Jahresabschlüsse

  • Erstellen von Einnahmen-Überschuss-Rechnungen
  • Erstellung von Bilanzen für Gewerbetreibende

Ich freue mich darauf, Sie kennen zu lernen!

Kontakt aufnehmen

Finanz- und Lohnbuchführung

  • Erstellen der Finanzbuchführung inkl. Abgabe der Umsatzsteuervoranmeldung
  • Erstellen der Anlagenbuchführung
  • Aussagekräftige Auswertungen auch unter dem Geschäftsjahr
  • Erstellung der Lohnabrechnungen inkl. Abgabe der Lohnsteuer-Anmeldung und aller Sozialversicherungs-Meldungen mit professionellem Lohnprogramm
  • Erstellen von Anträgen (Lohnfortzahlung) und Arbeitsbescheinigungen
  • Lohnabrechnungen werden auf Wunsch auch mit Urlaubs- und Überstundenkonto geführt
  • Unterstützung und Begleitung bei Lohnsteuer-Außenprüfungen durch das Finanzamt oder bei Sozialversicherungsprüfungen

Beratung und Begleitung bei Existenzgründung

  • Erstberatung
  • Hilfe beim Erstellen der notwendigen Unterlagen, insbesondere Business-Plan
  • Begleitung bei Bankterminen usw.

Schenkung und Erbschaft

  • Beratung zum Thema Schenkung/Erbschaft:
    • Wann fällt überhaupt Steuer an?
    • Wie hoch sind die jeweiligen Freibeträge?
  • Erstellen von Schenkungs- und Erbschaftsteuererklärungen
  • Grundstückwertermittlung

Häufige Fragen zur Steuerberatung für Therapeuten

Sind Leistungen von Physiotherapeuten immer umsatzsteuerfrei?

Heilberufliche Leistungen sind nach § 4 Nr. 14 UStG umsatzsteuerfrei, sofern sie der medizinischen Prävention oder Heilung dienen und eine entsprechende berufliche Qualifikation vorliegt. Wellness-Leistungen ohne ärztliche Verordnung können hingegen umsatzsteuerpflichtig sein.

Was müssen Ergotherapeuten bei der Buchführung besonders beachten?

Ergotherapeuten müssen in der Buchhaltung strikt zwischen umsatzsteuerfreien Heilbehandlungen und umsatzsteuerpflichtigen Erlösen (z. B. Verkauf von Trainingsgeräten) trennen, um die Kleinunternehmergrenze korrekt zu überwachen.

Müssen selbstständige Psychotherapeuten ein Gewerbe anmelden?

Nein, Psychotherapeuten üben einen katalogähnlichen freien Beruf aus. Sie benötigen keine Gewerbeanmeldung und zahlen keine Gewerbesteuer, müssen die Tätigkeit jedoch beim Finanzamt anmelden.

Können Fortbildungskosten für Therapeuten voll abgesetzt werden?

Ja, fachspezifische Fortbildungen sind als Betriebsausgaben voll abzugsfähig. Dazu gehören Seminargebühren, Reisekosten, Fachliteratur sowie die Verpflegungsmehraufwendungen während der Fortbildungstage.

Welche Besonderheiten gelten für Praxisgemeinschaften steuerlich?

Bei einer Praxisgemeinschaft ist die saubere Abgrenzung der gemeinsamen Kostenumlage von der individuellen Einnahmenerzielung entscheidend, um eine steuerliche Gewerbesteuerinfizierung der freiberuflichen Einkünfte sicher zu vermeiden.